Escribe al menos 2 letras para buscar.
Tip: prueba con testamento, jalisco o un nombre de notario.
Buscando…
No encontramos resultados para .
Prueba con menos palabras o un sinónimo.
Auditoría anual LFPIORPI: la que evalúa si tu programa funciona
El artículo 42 obliga a cada sujeto obligado a mantener una revisión anual que dictamine la efectividad de su cumplimiento —ya no basta con que existan los documentos—. Si tu riesgo residual es bajo o medio puedes hacerla tú; si es alto, la ley exige auditor externo certificado. Primer periodo auditado: 2028.
¿Qué cambió con el Acuerdo 115/2026?
El Capítulo XIV, artículos 42 a 51, reescribió la auditoría anual. El objeto de la revisión pasó de constatar que los documentos existan a dictaminar si el programa es eficaz, y cada obligación debe calificarse en una de cinco categorías, con evidencia que lo demuestre.
El dictamen no sustituye la facultad supervisora de la UIF o el SAT, pero es la evidencia con la que se demuestra el cumplimiento cuando te lo piden.
Tu riesgo decide quién audita
Artículo 44: con riesgo residual bajo o medio, la revisión puede hacerla tu área interna. Artículo 45: con riesgo alto es obligatoria una persona auditora externa independiente, con título, tres años de experiencia y certificación vigente de la UIF.
Cinco calificaciones, no dos
Artículo 48: cumple, cumple mayoritariamente, cumple parcialmente, no cumple, o no aplica. Las dos peores obligan a asentar un hallazgo con su acción correctiva.
El dictamen proyecta las multas
Artículo 49: cada hallazgo lleva acción correctiva, responsable, plazo y una proyección económica del monto al que ascenderían las multas si no se atiende. Más el seguimiento del dictamen del año anterior.
Fechas. El primer periodo auditado va del 1 de enero al 31 de diciembre de 2028 (Transitorio Octavo), y el dictamen se entrega a más tardar el último día hábil de marzo del año siguiente (artículo 50). La plataforma calcula esa fecha sola, descontando fines de semana e inhábiles.
📜 Folio único
Cada dictamen lleva un folio formato CNFP-{año}-{notario_id}-{hash} verificable por cualquier tercero (SAT, UIF, cliente) en una URL pública.
⏰ Vigencia 12 meses
Validez de un año calendario contado desde la fecha de emisión. Pasada esa fecha, se solicita una nueva auditoría con métricas actualizadas del nuevo ejercicio.
📄 PDF con hash SHA-256
El PDF lleva folio único impreso + verificación pública de integridad. Cualquier alteración del archivo invalida el hash, garantizando autenticidad.
Tres calificaciones posibles
El sistema CNFP calcula un score 0-100 ponderado sobre 6 dimensiones de cumplimiento.
CUMPLE
≥ 85/100
Avisos a tiempo, expedientes completos, sin gaps mensuales
CUMPLE CON OBSERVACIONES
70 - 84/100
Cumple con áreas de oportunidad detectadas por el auditor
NO CUMPLE
< 70/100
Deficiencias significativas, plan de acción urgente
6 dimensiones evaluadas
Métricas calculadas automáticamente desde tu actividad en la plataforma.
1. Expedientes
Total · % completos (≥80%) · % KYC vigente
2. Avisos LFPIORPI
Total presentados · % a tiempo · sin gaps mensuales
3. Informes en ceros
Meses aplicables · cobertura %
4. Verificadores antilavado
Búsquedas realizadas · cobertura por expediente
5. Alertas PSM/DOF
Total recibidas · % atendidas
6. DeclaraNot SAT
Operaciones aplicables · % a tiempo (≤15 días)
Cómo se obtiene el dictamen
Solicitas
Desde tu panel "Mi Cuenta · Auditorías" eliges el ejercicio fiscal a auditar
Asignación
El Colegio asigna un auditor de la red CNFP al expediente
Revisión
El auditor analiza las 6 dimensiones, agrega observaciones y recomendaciones
Emisión
Se congela el snapshot de métricas, se genera folio único y PDF firmado
Descarga
Recibes correo con el dictamen PDF. El folio queda verificable públicamente
Incluido en Plan Premium — $999 MXN/mes
Auditoría Anual con dictamen PDF + Expedientes KYC ilimitados + Identifácil biométrico (20/mes) + Listas Negras (100/mes) + todas las herramientas Pro (Avisos LFPIORPI, DeclaraNot).
Activar Plan Premium